Iedereen wil graag wat geld opzijzetten voor later, maar niemand wil te veel belasting betalen over zijn spaargeld. Gelukkig zijn er belastingregels die het mogelijk maken om een deel van je spaargeld belastingvrij te houden. In dit artikel lees je hoeveel spaargeld je in 2023 belastingvrij mag hebben en welke veranderingen er zijn ten opzichte van voorgaande jaren.
Belastingvrij spaargeld in 2023
In 2023 mag je als alleenstaande een vermogen hebben van €57.000 zonder daarover belasting te betalen. Ben je getrouwd of heb je een geregistreerd partnerschap, dan mag je samen € 114.000 aan vermogen hebben zonder belasting te betalen. Het gaat hierbij om het totale vermogen, dus niet alleen om spaargeld, maar ook om beleggingen, een tweede woning en andere bezittingen.
Rekenvoorbeeld belastingvrij sparen
- Stel je bent een alleenstaande en hebt €70.000 spaargeld. De vrijstelling voor alleenstaanden is €57.000. Dat betekent dat je belasting moet betalen over €13.000 (€70.000 – €57.000). Het tarief van de vermogensrendementsheffing is 32%. Over €13.000 betaal je dan 32% belasting, oftewel €160. Je netto spaargeld is dan €65.840 (€70.000 – €4.160).
Vrijstellingen
Naast de algemene vrijstellingen voor belastingvrij sparen, zijn er nog enkele specifieke vrijstellingen waar je gebruik van kunt maken. Hieronder lees je meer over de verschillende vrijstellingen en hoe je deze kunt benutten. Wil je meer lezen over sparen? Lees dan onze spaargids.
Vrijstelling groen sparen of groen beleggen
Een vrijstelling waar je mogelijk gebruik van kunt maken is de vrijstelling voor groen sparen of groen beleggen. Wanneer je spaart of belegt in een product met een groencertificaat, heb je recht op een extra vrijstelling van €65.072 in 2023. Een groenproduct is een duurzaam product dat voldoet aan bepaalde voorwaarden die zijn vastgesteld door de overheid. Het is belangrijk om je goed te laten informeren over de voorwaarden en het rendement van groen sparen of groen beleggen voordat je hierin investeert.
Aftrek schulden van belastbaar vermogen
Daarnaast mag je bepaalde schulden van je belastbaar vermogen aftrekken. Dit geldt voor schulden die hoger zijn dan €3.400 voor alleenstaanden of €6.800 voor fiscaal partners. Je mag alleen het deel aftrekken dat boven deze drempels uitkomt. Voorbeelden van schulden die je mag aftrekken zijn een studieschuld, een lening voor een eigen woning of een consumptief krediet. Het is wel belangrijk om goed te kijken naar de voorwaarden en rente van de lening voordat je deze aangaat.
Vrijstelling contant geld
Contant geld is tot €596 vrijgesteld van belasting in 2023. Wanneer je een fiscale partner hebt, geldt een vrijstelling van €1.192. Deze vrijstelling is bedoeld voor kleine bedragen die je contant in huis hebt, bijvoorbeeld voor noodgevallen. Let wel op: wanneer je meer contant geld in huis hebt dan de vrijstelling, kan de Belastingdienst vragen stellen over de herkomst van het geld.
Vrijstelling jaarruimte of reserveringsruimte
Tot slot kun je belastingvrij kapitaal opbouwen voor je pensioen middels lijfrente of banksparen binnen de jaarruimte of reserveringsruimte. De jaarruimte is het bedrag dat je maximaal mag aftrekken van je inkomen voor lijfrente of banksparen. Dit bedrag is afhankelijk van je inkomen en pensioenopbouw. Heb je in voorgaande jaren niet de volledige jaarruimte benut, dan kun je gebruik maken van de reserveringsruimte. Dit is het bedrag dat je nog mag aftrekken van je inkomen voor pensioenopbouw uit voorgaande jaren.
Conclusie:
Belastingvrij sparen is een goede manier om wat extra geld opzij te zetten voor later, zonder dat je te veel belasting betaalt. Door gebruik te maken van de verschillende vrijstellingen en mogelijkheden, kun je het maximale uit je spaargeld halen.